Ländervoreinstellungen, Steuerfelder und Preise inklusive Steuern

Was sich in der Länder-Dropdown-Liste tatsächlich ändert, wozu die Felder für die Unternehmens- und Steuerregistrierung dienen, wie dieses Tool einen von Ihnen festgelegten Steuersatz anwendet und warum die Preise inklusive Steuern unterschiedlich berechnet werden.

Was sich durch das Länder-Dropdown ändert und was nicht

Durch die Auswahl eines Landes werden vier Dinge festgelegt: die Währung, in der das Dokument beginnt, der Name der Verbrauchssteuer („GST“, „VAT“, „IVA“, „Moms“, „Verbrauchssteuer“), ein empfohlener Startsatz und der Name der beiden optionalen Identifikationsfelder. Das ist alles.

Es ändert nichts an der Arithmetik. Jedes Land verwendet die gleiche Reihenfolge von Operationen und die gleiche exakte Ganzzahl-Cent-Mathematik, da dieser Teil eher arithmetischer Natur als Gesetz ist. Es entscheidet nicht darüber, ob Sie Steuern erheben müssen, es erfasst nichts und validiert eine Kennung nicht anhand eines Registers.

Währung und Land sind absichtlich getrennte Optionen. Einem Kunden im Ausland Rechnungen in seiner Währung zu stellen, während er im Inland registriert bleibt, ist eine gängige Praxis für Freiberufler. Wenn Sie also das Land ändern, wird eine sinnvolle Standardwährung festgelegt und Sie können dann die Währungs-Dropdown-Liste überschreiben.

Dieses Tool wählt niemals einen Steuersatz für Sie aus

Das Tariffeld beginnt mit einem Vorschlagswert für das ausgewählte Land, und dieser Wert hat keine Wirkung, bis Sie das Kästchen ankreuzen, um zu bestätigen, dass er für Ihr Dokument korrekt ist. Davor wird nichts angewendet. Wenn Sie den Tarif ändern, wird die Bestätigung zurückgesetzt, da eine von Ihnen bestätigte Nummer nicht die Nummer ist, die Sie jetzt haben. Wenn Sie das Land ändern, wird auch die Bestätigung zurückgesetzt: Ein Tarif, den Sie für eine Gerichtsbarkeit bestätigt haben, sagt nichts über eine andere aus.

Dieses Design ist bewusst. Steuersätze ändern sich, und zwar zu einem von der Regierung festgelegten Datum und nicht durch eine Softwareversion. Ein Tool, das einen Tarif fest kodiert, erstellt auch noch lange nach der Tarifänderung sichere, falsche Rechnungen. Jeder in diesem Tool vorgeschlagene Steuersatz ist ein Ausgangspunkt, der bei der Steuerbehörde Ihres Landes überprüft werden muss. Diese wird im Hilfetext unter dem Steuersatzfeld genannt.

Zwei Einträge in der Liste füllen überhaupt nichts aus. In den Vereinigten Staaten gibt es keinen einheitlichen nationalen Steuersatz – die Umsatzsteuer wird von Staat und Ort festgelegt und viele professionelle Dienstleistungen sind nicht steuerpflichtig. Hongkong erhebt keine allgemeine Verbrauchssteuer, daher enthalten die meisten Rechnungen für Freiberufler dort keine Steuerzeile. Diese leer zu lassen ist ehrlicher, als eine Zahl zu erfinden.

Ob Sie überhaupt Steuern erheben sollten, ist eine andere Frage als der Steuersatz und hängt von Ihrem eigenen Registrierungsstatus ab. Dieses Tool kann das in keinem Land wissen und errät es auch nicht.

Die beiden Bezeichnerfelder

Jedes Land benennt seine Kennungen anders, daher benennt das Tool die Felder um, anstatt Ihnen die Felder einer anderen Person anzuzeigen. Die erste ist die Kennung der registrierten Entität: eine UEN in Singapur, eine ABN in Australien, eine EIN in den Vereinigten Staaten, eine SIRET in Frankreich, eine KVK-Nummer in den Niederlanden, eine CNPJ in Brasilien, eine Unternehmensnummer im Vereinigten Königreich.

Bei der zweiten handelt es sich um die Steueridentifikationsnummer, und dabei handelt es sich um etwas anderes: eine Umsatzsteuer- oder GST-Registrierungsnummer, die nur existiert, wenn das Unternehmen für diese Steuer registriert ist. Das Anbringen eines solchen auf einem Dokument ist eine Aussage darüber, dass Sie registriert sind.

Beide Felder sind in jedem Land standardmäßig optional und leer, gerade weil viele Freiberufler berechtigterweise keines von beiden haben. Wenn Sie sich nicht sicher sind, was auf Sie zutrifft, wenden Sie sich bitte an Ihr Finanzamt oder einen Buchhalter, nicht an einen Rechnungsgenerator.

Wie die Steuer berechnet wird, erfahren Sie hier

Die Steuer wird auf die diskontierte Zwischensumme erhoben, nicht auf die rohe Zwischensumme. Die vollständige Reihenfolge lautet: Gesamtsumme jeder Zeile, dann Rabatte pro Zeile, dann die Zwischensumme, dann der Rabatt auf Rechnungsebene, dann die Steuer auf den verbleibenden Betrag, dann die Endsumme.

Diese Reihenfolge ist keine stilistische Entscheidung. Durch die Besteuerung vor einem Rabatt wird die Steuer zu hoch angesetzt, und die eigene Berechnung des Kunden stimmt nicht mit Ihrer überein – was genau die Art von Diskrepanz ist, die dazu führt, dass eine Rechnung angefragt statt bezahlt wird.

Wenn einige Zeilen nicht steuerpflichtig sind (z. B. eine Auszahlung, die Sie zum Selbstkostenpreis aufladen), deaktivieren Sie in dieser Zeile das Häkchen bei „Steuerpflichtig“. Der Rabatt auf Rechnungsebene wird dann proportional zu ihrem Wert auf Ihre Positionen aufgeteilt, sodass die Steuerbemessungsgrundlage den Rabatt angemessen widerspiegelt. Diese Aufteilung erfolgt mit ganzen kleineren Einheiten und summiert sich immer genau zum Rabatt; kein Cent wird erfunden oder geht verloren.

Pro Dokument gilt ein Satz. Wenn ein Land eine einzelne Steuer auf mehrere Zeilen in den Unterlagen aufteilt – zum Beispiel Indiens CGST und SGST oder eine bundesstaatliche und eine städtische Umsatzsteuer in den Vereinigten Staaten – zeigt dieses Tool eine kombinierte Zeile an, die möglicherweise nicht dem von Ihrer Behörde erwarteten Layout entspricht.

Steuer exklusive und Steuer inklusive sind nicht die gleiche Summe

Exklusive Steuern bedeutet, dass Ihre Preise vor Steuern gelten und die Steuer zusätzlich hinzukommt. Wenn die Steuerbemessungsgrundlage 100.00 und der Steuersatz 9 % beträgt, beträgt die Steuer 9.00 und die Gesamtsumme 109.00.

Steuer inklusive bedeutet, dass Ihre Preise die Steuer bereits enthalten und diese abgezogen und nicht hinzugefügt werden muss. Die Steuer in einem steuerpflichtigen 109.00 bei 9 % beträgt 9.00 – und die Gesamtaufenthalte 109.00.

Die Arithmetik, die Menschen aus der Fassung bringt, ist die Extraktion. Die Steuer innerhalb eines Betrags inklusive Steuer ist der Brutto-x-Satz / (100 + Satz), nicht der Brutto-x-Satz / 100. Die Verwendung der zweiten Formel für ein steuerpflichtiges 109.00 ergibt 9.81, was die Steuer um 81 Cent überbewertet und dazu führt, dass sich die Zahlen auf der Seite nicht mehr addieren. Dieses Tool verwendet die erste Formel und es gibt einen Komponententest, der genau diesen Unterschied bestätigt.

Welches davon normal ist, hängt davon ab, wo Sie sich befinden und wem Sie die Rechnung stellen. Verbraucherorientierte Preise werden in weiten Teilen Europas und im asiatisch-pazifischen Raum üblicherweise als Inklusivpreise angegeben. Bei Business-to-Business-Rechnungen handelt es sich in der Regel um exklusive Rechnungen. Das Tool folgt dem Kontrollkästchen, nicht einer Schätzung Ihres Marktes.

Warum die Summen in ganzen Nebeneinheiten berechnet werden

Computer speichern die meisten Dezimalbrüche ungefähr. Die klassische Demonstration ist, dass 0.1 + 0.2 in der gewöhnlichen Gleitkommaarithmetik nicht gleich 0.3 ist und dass die Multiplikation von 1.005 mit 100 100.49999999999999 anstelle von 100.5 ergibt – also die „offensichtliche“ Vorgehensweise Durch das Runden eines Preises auf Cent wird dieser stillschweigend abgerundet.

Jeder Betrag in diesem Tool wird als ganze Zahl kleinerer Einheiten gespeichert – Cent für die Dollar- und Euro-Währungen, ganzer Yen, Won oder Dong für die Währungen ohne Untereinheit – und jede dazwischenliegende Multiplikation und Division erfolgt in exakter Ganzzahlarithmetik. Das Runden erfolgt einmalig an definierten Punkten, wobei die kommerzielle Konvention des Abrundens um die Hälfte von Null aus angewendet wird.

Der praktische Effekt: Eine 100-Zeilen-Rechnung ergibt in der Summe die gleiche Zahl, die Ihr Kunde erhält, wenn er sie mit einem Taschenrechner prüft, und ein Wechsel des Landes oder der Währung verschiebt niemals eine Zahl, die Sie bereits eingegeben haben.

Was Sie vor dem Senden überprüfen sollten

Das Tool zeigt Warnungen über dem Dokument an, wenn etwas Ihre Aufmerksamkeit erfordert – ein unbestätigter Steuersatz, ein Rabatt, der auf die Zeilensumme begrenzt werden musste, oder eine Menge, die nicht als Zahl gelesen werden konnte. Nichts davon hindert Sie am Exportieren, da es sich um Ihr Dokument handelt. Sie sind da, sodass Sie nichts mehr überrascht, wenn es weg ist.

Überprüfen Sie, ob in der Dropdown-Liste „Land“ das Land angezeigt wird, aus dem Sie Ihre Rechnung stellen, und nicht das Land, in dem sich Ihr Kunde befindet.
Bestätigen Sie, dass der Steuersatz der aktuelle ist, und zwar von der Behörde und nicht aus dem Gedächtnis.
Überprüfen Sie, ob die Option „Inklusive Steuern“ nur dann aktiviert ist, wenn Ihre Preise bereits Steuern enthalten.
Überprüfen Sie, ob jede Zeile, die Sie als nicht steuerpflichtig markiert haben, tatsächlich außerhalb des Geltungsbereichs liegt.
Lesen Sie den Summenblock: Zwischensumme, Rabatt, Steuerbemessungsgrundlage, Steuer, Gesamtsumme.
Exportieren Sie sowohl JSON als auch PDF, damit Sie das Dokument später erneut öffnen und ändern können.

Fragen

Warum verwendet das Tool nicht automatisch den aktuellen Tarif für mein Land?

Denn es kann nicht wissen, ob der Tarif, mit dem es versendet wurde, noch aktuell ist, und ein veralteter, fest codierter Tarif führt mit Sicherheit zu falschen Rechnungen. Sie können den Tarif festlegen und bestätigen. Wenn Sie entweder den Tarif oder das Land ändern, wird die Bestätigung gelöscht, es handelt sich also immer um eine bewusste Handlung.

Mein Land ist nicht im Dropdown-Menü. Kann ich das noch verwenden?

Ja. Wählen Sie „Sonstige/nicht aufgeführt“: Es werden neutrale Beschriftungen verwendet und kein Steuersatz vorab ausgefüllt, und jedes Feld – die Steuerbeschriftung, der Steuersatz, beide Kennungen, die Zahlungsreferenz – ist freier Text, den Sie auf das festlegen können, was in Ihrem Land verwendet wird.

Ich bin nicht für die Mehrwertsteuer oder GST registriert. Was soll ich mit diesen Feldern machen?

Lassen Sie die Steuernummer leer und lassen Sie die Option „Steuer auf dieses Dokument berechnen“ deaktiviert. Das ist der Standardstatus eines neuen Dokuments in jedem Land. Ob für Sie eine Registrierung erforderlich ist, ist Sache Ihres Finanzamtes oder eines Steuerberaters.

Kann es einen Zahlungs-QR-Code generieren – PayNow, PromptPay, UPI, Pix?

Nein, und das ist in jedem Land so gewollt. Bei diesen Payloads handelt es sich um von der Bank vorgegebene Formate, und eine subtile Fehlformatierung könnte dazu führen, dass eine Zahlung an den falschen Ort gesendet wird. Das Zahlungsreferenzfeld besteht aus reinem Text – einer Nummer, einer ID oder einer von Ihnen eingegebenen IBAN –, sodass der Kunde die Überweisung selbst initiiert.

Funktioniert das Tool anders als meine Buchhaltungssoftware?

Es rundet die Hälften von Null ab, wie es in der Handelskonvention üblich ist, und es rundet auf Zeilenebene und noch einmal auf der Steuerebene. Einige Systeme verwenden die Bankrundung oder runden nur am Ende, was bei manchen Dokumenten um einen Cent abweichen kann. Wenn dies bei Ihnen der Fall ist, überprüfen Sie zunächst ein Musterdokument, bevor Sie sich darauf verlassen, dass die beiden genau übereinstimmen.

Einschränkungen

Auf dieser Seite handelt es sich nicht um eine Steuerberatung, und kein in diesem Tool angezeigter Steuersatz sollte als aktuell oder auf Sie anwendbar angesehen werden.
Ländervoreinstellungen ändern Beschriftungen, eine Standardwährung und einen vorgeschlagenen Kurs. Sie verschlüsseln keine Steuerregeln und validieren keine Kennung.
Das Tool ermittelt nicht Ihren Registrierungsstatus, Ihren Lieferort oder ob eine Transaktion steuerfrei, steuerbefreit oder außerhalb des Geltungsbereichs ist.
Reverse-Charge, teilweise Befreiung, Margenregelungen, Quellen- und Einbehaltslinien sowie grenzüberschreitende Mehrwertsteuer-/GST-Regeln werden nicht modelliert.
Pro Dokument gilt nur ein Steuersatz. Dokumente, in denen mehrere Steuersätze gemischt sind, oder Gerichtsbarkeiten, die eine Steueraufteilung auf verschiedene Zeilen erfordern, werden nicht unterstützt.
Länderspezifische Pflichtformate – E-Invoicing-Schemata, Clearing- oder Fiskalisierungsanforderungen, vorgeschriebene Nummerierungsregeln – werden nicht umgesetzt. Die Ausgabe ist ein einfaches PDF.
Eine Währungsumrechnung wird nicht durchgeführt. Ein Dokument lautet auf die von Ihnen gewählte Einheitswährung.