Ajustes preestablecidos de país, campos de impuestos y precios con impuestos incluidos

Qué cambia el menú desplegable de países y qué no

La elección de un país establece cuatro cosas: la moneda en la que comienza el documento, el nombre del impuesto al consumo ("GST", "IVA", "IVA", "Moms", "Impuesto al consumo"), una tasa sugerida para comenzar y cómo se llaman los dos campos de identificador opcionales. Eso es todo.

No cambia la aritmética. Todos los países utilizan el mismo orden de operaciones y las mismas matemáticas exactas de centésimas enteras, porque esa parte es aritmética y no ley. No decide si debe cobrar impuestos, no presenta nada y no valida un identificador contra ningún registro.

La moneda y el país son opciones separadas a propósito. Facturar a un cliente en el extranjero en su moneda mientras permanece registrado en su país es una práctica común de los autónomos, por lo que cambiar el país establece una moneda predeterminada sensata y luego deja el menú desplegable de moneda solo para que usted pueda anularlo.

Esta herramienta nunca elige una tasa impositiva para usted

El cuadro de tarifa comienza con un valor sugerido para el país seleccionado, y ese valor no hace nada hasta que usted marca la casilla confirmando que es correcto para su documento. Antes de eso no se aplica nada. Cambia la tarifa y la confirmación se reinicia, porque un número que confirmaste no es el número que tienes ahora. Cambia el país y la confirmación también se restablece: una tarifa que hayas confirmado para una jurisdicción no dice nada sobre otra.

Ese diseño es deliberado. Las tasas impositivas cambian, y lo hacen en una fecha fijada por el gobierno y no por el lanzamiento de un software. Una herramienta que codifica una tarifa sigue generando facturas erróneas y seguras mucho después de que la tarifa haya cambiado. Cada tasa sugerida en esta herramienta es un punto de partida que se debe verificar con la autoridad fiscal de su país, que se menciona en el texto de ayuda debajo del campo de tasa.

Dos entradas en la lista no completan nada en absoluto. Estados Unidos no tiene una tasa nacional única: el impuesto sobre las ventas lo fija el estado y la localidad, y muchos servicios profesionales no están sujetos a impuestos. Hong Kong no aplica ningún impuesto general al consumo, por lo que la mayoría de las facturas de los trabajadores autónomos no llevan ninguna línea impositiva. Dejarlos en blanco es más honesto que inventar un número.

Si debe cobrar algún impuesto es una cuestión separada de cuál es la tasa, y depende de su propio estado de registro. Esta herramienta no puede saberlo ni adivinarlo en ningún país.

Los dos campos identificadores.

Cada país nombra sus identificadores de manera diferente, por lo que la herramienta cambia el nombre de los campos en lugar de mostrarle el de otra persona. El primero es el identificador de entidad registrada: un UEN en Singapur, un ABN en Australia, un EIN en Estados Unidos, un SIRET en Francia, un número KVK en los Países Bajos, un CNPJ en Brasil, un número de empresa en el Reino Unido.

El segundo es el identificador de registro fiscal, y es algo diferente: un número de registro de IVA o GST que existe sólo si la entidad está registrada para ese impuesto. Poner uno en un documento es una declaración de que está registrado.

Ambos campos son opcionales y están en blanco de forma predeterminada, en todos los países, precisamente porque muchos autónomos no tienen ninguno de los dos. Si no está seguro de cuál se aplica a usted, es una pregunta para su autoridad fiscal o un contable, no para un generador de facturas.

Cómo se calcula el impuesto aquí

El impuesto se aplica al subtotal descontado, no al subtotal bruto. El orden completo es: el total de cada línea, luego los descuentos por línea, luego el subtotal, luego el descuento a nivel de factura, luego los impuestos sobre lo restante y luego el total final.

Ese orden no es una elección estilística. Gravar antes de un descuento sobreestima el impuesto, y el propio cálculo del cliente no coincidirá con el suyo, que es exactamente el tipo de discrepancia que hace que se consulte una factura en lugar de pagarla.

Si algunas líneas no están sujetas a impuestos (por ejemplo, un desembolso que estás recargando al costo), desmarca "Sujeto a impuestos" en esa línea. Luego, el descuento a nivel de factura se divide entre sus líneas en proporción a su valor, de modo que la base imponible refleje el descuento de manera justa. Esa división se realiza con unidades menores enteras y siempre se suma exactamente al descuento; No se inventa ni se pierde ningún centavo.

Se aplica una tarifa por documento. Cuando un país divide un impuesto único en varias líneas de la documentación (el CGST y el SGST de la India, por ejemplo, o un impuesto sobre las ventas estatal y municipal en los Estados Unidos), esta herramienta muestra una línea combinada, que puede no coincidir con el diseño que espera su autoridad.

Los impuestos excluidos y los impuestos incluidos no son la misma suma

Sin impuestos significa que sus precios son antes de impuestos y el impuesto se agrega encima. Si la base imponible es 100.00 y la tasa es 9%, el impuesto es 9.00 y el total es 109.00.

Impuestos incluidos significa que sus precios ya contienen el impuesto y debe extraerse en lugar de agregarse. El impuesto dentro de un 109.00 con impuestos incluidos al 9% es 9.00, y el total permanece en 109.00.

La aritmética que hace tropezar a la gente es la extracción. El impuesto dentro de un monto que incluye impuestos es la tasa x bruta / (100 + tasa), no la tasa x bruta / 100. El uso de la segunda fórmula en un 109.00 con impuestos incluidos da 9.81, lo que exagera el impuesto en 81 centavos y hace que los números en la página dejen de sumar. Esta herramienta utiliza la primera fórmula y hay una prueba unitaria que afirma exactamente esa diferencia.

Cuál de los dos es normal depende de dónde se encuentre y a quién le facture. Los precios de cara al consumidor se cotizan comúnmente de forma inclusiva en gran parte de Europa y Asia-Pacífico; Las facturas de empresa a empresa suelen ser exclusivas. La herramienta sigue la casilla de verificación, no una suposición sobre su mercado.

Por qué los totales se calculan en unidades menores enteras

Las computadoras almacenan la mayoría de las fracciones decimales de forma aproximada. La demostración clásica es que 0.1 + 0.2 no es igual a 0.3 en aritmética ordinaria de punto flotante, y que multiplicar 1.005 por 100 da 100.49999999999999 en lugar de 100.5, por lo que la forma "obvia" de redondear un precio a centavos redondea silenciosamente abajo.

Cada cantidad en esta herramienta se mantiene como un número entero de unidades menores (céntimos para el dólar y el euro, yen entero, won o dong para las monedas sin subunidad) y cada multiplicación y división intermedia se realiza en aritmética entera exacta. El redondeo se realiza una vez, en puntos definidos, utilizando la convención comercial de redondear a la mitad desde cero.

El efecto práctico: una factura de cien líneas suma el mismo número que obtiene su cliente cuando la verifica con una calculadora, y cambiar de país o moneda nunca modifica una cifra que ya escribió.

Qué comprobar antes de enviar

La herramienta muestra advertencias encima del documento cuando algo necesita su atención: una tasa impositiva no confirmada, un descuento que debía limitarse al total de la línea o una cantidad que no se podía leer como un número. Ninguna de esas te impide exportar, porque es tu documento; están ahí para que nada te sorprenda una vez que se haya ido.

1. Verifique que el menú desplegable de países muestre el país desde el que factura, no aquel en el que se encuentra su cliente.
2. Confirme que la tasa impositiva sea la actual, de la autoridad y no de memoria.
3. Verifique que esté marcado "IVA incluido" si, y solo si, sus precios ya incluyen impuestos.
4. Verifique que cualquier línea que haya marcado como no sujeta a impuestos esté realmente fuera del alcance.
5. Leer el bloque de totales: subtotal, descuento, base imponible, impuesto, total.
6. Exporte el JSON y el PDF para poder volver a abrir y modificar el documento más tarde.

Preguntas

Limitaciones

• Nada en esta página es asesoramiento fiscal, y ninguna tasa que se muestra en ninguna parte de esta herramienta debe considerarse actual o aplicable a usted.
• Los ajustes preestablecidos de país cambian las etiquetas, una moneda predeterminada y una tasa sugerida. No codifican reglas fiscales ni validan ningún identificador.
• La herramienta no determina su estado de registro, su lugar de suministro ni si una transacción tiene tasa cero, está exenta o está fuera de alcance.
• No se modelan la inversión de cargo, la exención parcial, los esquemas de margen, las líneas de retención y retención, ni las reglas transfronterizas de IVA/GST.
• Sólo se aplica una tasa impositiva por documento. No se admiten documentos que combinen varias tasas o jurisdicciones que requieran la división del impuesto en líneas separadas.
• Los formatos obligatorios específicos de cada país (esquemas de facturación electrónica, requisitos de autorización o fiscalización, reglas de numeración prescritas) no se implementan. El resultado es un PDF simple.
• No se realiza la conversión de moneda. Un documento está denominado en la moneda única que usted elija.