Preimpostazioni nazionali, campi fiscali e prezzi comprensivi di IVA

Cosa cambia e cosa no nel menu a discesa del Paese

La scelta di un paese definisce quattro cose: la valuta con cui inizia il documento, il nome dell'imposta sui consumi ("GST", "VAT", "IVA", "Moms", "Consumption tax"), un'aliquota suggerita da cui iniziare e come vengono chiamati i due campi identificativi opzionali. Questo è tutto.

Non cambia l'aritmetica. Ogni paese utilizza lo stesso ordine di operazioni e la stessa esatta matematica basata sui centesimi interi, perché quella parte è aritmetica piuttosto che legale. Non decide se è necessario addebitare un'imposta, non archivia nulla e non convalida un identificatore rispetto ad alcun registro.

Valuta e Paese sono scelte volutamente separate. Fatturare un cliente all'estero nella sua valuta pur rimanendo registrato nel suo paese è una normale pratica freelance, quindi cambiare il paese imposta una valuta predefinita sensata e poi lascia solo il menu a discesa della valuta affinché tu possa sovrascriverlo.

Questo strumento non sceglie mai un'aliquota fiscale per te

La casella della tariffa inizia con un valore suggerito per il paese selezionato e quel valore non ha alcun effetto finché non spunti la casella per confermare che è corretto per il tuo documento. Prima di ciò non viene applicato nulla. Cambia la tariffa e la conferma si azzera, perché un numero che hai confermato non è il numero che hai adesso. Cambia il Paese e anche la conferma si azzera: una tariffa che hai confermato per una giurisdizione non dice nulla su un'altra.

Quel disegno è intenzionale. Le aliquote fiscali cambiano e cambiano in una data stabilita da un governo piuttosto che da una versione del software. Uno strumento che codifica una tariffa continua a produrre fatture attendibili e errate molto tempo dopo che la tariffa si è spostata. Ogni tariffa suggerita in questo strumento è un punto di partenza da verificare con l'autorità fiscale del tuo Paese, indicata nel testo della guida sotto il campo della tariffa.

Due voci nell'elenco non precompilano nulla. Gli Stati Uniti non hanno un’aliquota nazionale unica: l’imposta sulle vendite è stabilita dallo stato e dalla località e molti servizi professionali non sono imponibili. Hong Kong non applica alcuna imposta generale sui consumi, quindi la maggior parte delle fatture dei freelance non prevede alcuna linea fiscale. Lasciarli vuoti è più onesto che inventare un numero.

Se dovresti addebitare le tasse è una questione separata da quale sia l'aliquota e dipende dal tuo stato di registrazione. Questo strumento non può saperlo e non indovinare in nessun paese.

I due campi identificativo

Ogni paese nomina i propri identificatori in modo diverso, quindi lo strumento rinomina i campi anziché mostrarti quelli di qualcun altro. Il primo è l'identificatore dell'entità registrata: un UEN a Singapore, un ABN in Australia, un EIN negli Stati Uniti, un SIRET in Francia, un numero KVK nei Paesi Bassi, un CNPJ in Brasile, un numero di società nel Regno Unito.

Il secondo è l'identificativo di registrazione fiscale, ed è una cosa diversa: un numero di registrazione VAT o GST che esiste solo se l'entità è registrata per quella tassa. Metterne uno su un documento significa dichiarare che sei registrato.

Entrambi i campi sono facoltativi e vuoti per impostazione predefinita, in ogni Paese, proprio perché molti freelancer legittimamente non ne hanno nessuno. Se non sei sicuro di quale sia il caso tuo, questa è una domanda per la tua autorità fiscale o un contabile, non per un generatore di fatture.

Come viene calcolata l'imposta qui

L'imposta viene applicata al totale parziale scontato, non al totale parziale grezzo. L'ordine completo è: totale di ogni riga, quindi sconti per riga, quindi il totale parziale, quindi lo sconto a livello di fattura, quindi l'imposta su ciò che rimane, quindi il totale finale.

Quell'ordinamento non è una scelta stilistica. Tassare prima di uno sconto sovrastima l'imposta e il calcolo del cliente non corrisponderà al tuo, che è esattamente il tipo di discrepanza che fa sì che una fattura venga interrogata invece che pagata.

Se alcune linee non sono soggette a imposta, ad esempio un esborso che stai ricaricando a costo di costo, deseleziona "Soggetto a imposta" su quella riga. Lo sconto a livello di fattura viene quindi suddiviso tra le righe in proporzione al loro valore, in modo che la base imponibile rifletta equamente lo sconto. Questa suddivisione viene effettuata con unità minori intere e si aggiunge sempre esattamente allo sconto; nessun centesimo viene inventato o perduto.

Si applica una tariffa per documento. Laddove un Paese suddivide una singola imposta su più righe della documentazione (ad esempio CGST e SGST in India, o un'imposta statale e un'imposta sulle vendite cittadina negli Stati Uniti) questo strumento mostra una riga combinata, che potrebbe non corrispondere al layout previsto dalla tua autorità.

Tasse escluse e tasse incluse non sono la stessa somma

Escluso dalle imposte significa che i prezzi sono al lordo delle imposte e l'imposta viene aggiunta in aggiunta. Se la base imponibile è 100.00 e l'aliquota è 9%, l'imposta è 9.00 e il totale è 109.00.

Incluso IVA significa che i tuoi prezzi contengono già l'imposta e questa deve essere estratta anziché aggiunta. L'imposta all'interno di un 109.00 comprensivo di tasse al 9% è 9.00 e il totale rimane 109.00.

L'aritmetica che fa inciampare la gente è l'estrazione. L'imposta all'interno di un importo comprensivo di imposte è l'aliquota x lorda / (100 + aliquota), non l'aliquota x lorda / 100. Utilizzando la seconda formula su un 109.00 comprensivo di tasse si ottiene 9.81, che sovrastima l'imposta di 81 centesimi e fa sì che i numeri sulla pagina smettano di sommarsi. Questo strumento utilizza la prima formula ed esiste un test unitario che afferma esattamente questa differenza.

Quale dei due è normale dipende da dove ti trovi e da chi stai fatturando. I prezzi al consumo sono comunemente quotati come inclusivi in ​​gran parte dell’Europa e dell’Asia-Pacifico; le fatture business-to-business sono generalmente esclusive. Lo strumento segue la casella di spunta, non un'ipotesi sul tuo mercato.

Perché i totali sono calcolati in unità minori intere

I computer memorizzano approssimativamente la maggior parte delle frazioni decimali. La dimostrazione classica è che 0.1 + 0.2 non è uguale a 0.3 nell'aritmetica ordinaria in virgola mobile e che moltiplicando 1.005 per 100 si ottiene 100.49999999999999 anziché 100.5, quindi il modo "ovvio" di arrotondare un prezzo ai centesimi lo arrotonda silenziosamente per difetto.

Ogni importo in questo strumento è rappresentato da un numero intero di unità minori – centesimi per le valute dollaro ed euro, yen interi, won o dong per le valute senza subunità – e ogni moltiplicazione e divisione intermedia viene eseguita con l’aritmetica esatta dei numeri interi. L'arrotondamento avviene una volta, in punti definiti, utilizzando la convenzione commerciale di arrotondare la metà rispetto allo zero.

L'effetto pratico: una fattura di cento righe equivale allo stesso numero che il cliente ottiene quando la controlla con una calcolatrice e cambiare paese o valuta non altera mai una cifra già digitata.

Cosa controllare prima di inviare

Lo strumento mostra avvisi sopra il documento quando qualcosa richiede la tua attenzione: un'aliquota fiscale non confermata, uno sconto che doveva essere limitato al totale della riga o una quantità che non può essere letta come numero. Nessuno di questi ti impedisce di esportare, perché è il tuo documento; sono lì quindi niente ti sorprende dopo che se n'è andato.

1. Controlla che il menu a discesa del Paese mostri il Paese da cui fatturi, non quello in cui si trova il tuo cliente.
2. Confermare che l'aliquota fiscale è quella attuale, proveniente dall'autorità piuttosto che dalla memoria.
3. Controlla che sia selezionata l'opzione IVA inclusa se, e solo se, i tuoi prezzi sono già comprensivi di IVA.
4. Controlla che qualsiasi riga contrassegnata come non soggetta a imposta sia effettivamente al di fuori dell'ambito.
5. Leggi il blocco totali: subtotale, sconto, base imponibile, imposta, totale.
6. Esporta JSON e PDF, in modo da poter riaprire e modificare il documento in un secondo momento.

Domande

Limitazioni

• Niente in questa pagina costituisce consulenza fiscale e nessuna aliquota mostrata in nessun punto di questo strumento deve essere trattata come attuale o applicabile al tuo caso.
• Le preimpostazioni nazionali cambiano le etichette, una valuta predefinita e una tariffa suggerita. Non codificano regole fiscali e non convalidano alcun identificatore.
• Lo strumento non determina il tuo stato di registrazione, il luogo di fornitura o se una transazione è a tasso zero, esente o fuori ambito.
• L'inversione contabile, l'esenzione parziale, gli schemi di margine, le linee di trattenuta e trattenuta e le regole transfrontaliere VAT/GST non sono modellate.
• Si applica una sola aliquota fiscale per documento. Non sono supportati i documenti che mescolano diverse aliquote o giurisdizioni che richiedono la suddivisione delle imposte su righe separate.
• I formati obbligatori specifici per paese – schemi di fatturazione elettronica, requisiti di liquidazione o fiscalizzazione, regole di numerazione prescritte – non sono implementati. L'output è un semplice PDF.
• La conversione della valuta non viene eseguita. Un documento è denominato nella valuta unica scelta.